黨的二十大對“推進文化自信自強，鑄就社會主義文化新輝煌”進行了重點部署，明確指出“全面建設社會主義現代化國家，必須堅持中國特色社會主義發展道路”。農發行始終高度重視企業文化建設工作，特別是將合規文化作為實現高質量發展的重要保障和有力舉措。2020年底，農發行首次發布了“合規為先、風控為要、全面主動、審慎穩健”的風險合規文化理念和“人人事事講合規、時時處處防風險”的宣傳語。2021年12月，統一發布風險合規文化標識，正式啟動“合規農發行”三年行動，營造了合規文化建設的濃厚氛圍，農發行合規文化建設正式由自發探索階段轉入快速推進和自覺培育階段。

一、農發行合規文化理念具有豐富的內涵

合規文化是企業文化的重要組成部分，是銀行金融機構的核心文化。農發行合規文化理念在蘊含銀行基本規律的基礎上，充分體現了堅決貫徹黨中央決策部署、統籌發展與安全、打贏防范化解金融風險攻堅戰的堅定信念和決心。加強農發行合規文化建設必須全面準確地把握其豐富內涵和內在聯系，系統施策、統籌推進，推動保障農發行各項經營戰略目標順利實現。

（一）農發行合規文化理念是有機聯系的整體。“合規為先、風控為要、全面主動、審慎穩健”的風險合規文化理念分別闡明了農發行合規文化建設的前提基礎、關鍵核心、覆蓋范圍和態度偏好，是協調統一、有機聯系的整體。

1.合規為先：合規是合規文化的“靈魂”，是合規文化建設的前提條件和基礎保障。習近平總書記強調，要強化審慎合規經營理念，推動金融機構切實承擔起風險管理責任。“合”就是要主動學習、自覺遵守，使經營管理活動“合乎”規。“規”是指國家法律，也指行政法規、監管部門規章、內部規章制度，還包括行業準則、誠信原則、職業操守。縱觀國內外銀行業興衰案例，有因為交易員違規操作導致破產的英國巴林銀行，也有因為內部員工違規越權交易倒閉的法國興業銀行，真正能絆倒“大象”的，是銀行自身的合規和風控能力。因此，“合規為先”是農發行高質量發展的基石，是合規文化建設的前提條件和基礎保障。

2.風控為要：風控是合規文化的“內核”，是合規文化建設的關鍵和重中之重。習近平總書記強調，我們必須始終保持高度警惕，既要有防范風險的先手，也要有應對和化解風險挑戰的高招；既要打好防范和抵御風險的有準備之戰，也要打好化險為夷、轉危為機的戰略主動戰。銀行的本質是經營風險，風險防控是銀行經營發展的永恒主題，風控水平直接決定了農發行的經營業績和核心競爭力，打贏防范化解金融風險攻堅戰既是農發行實現高質量發展、持續穩健經營的核心要義，更是自覺統籌發展與安全、踐行“國之大者”的重要體現。

3.全面主動：全面主動是合規文化建設的“行動綱領”。一方面“全面”是合規文化的“輻射”要求，體現了風險防控與合規管理“全面、全程、全新、全員”的特點，縱向上貫穿總、省、市、縣四級行，橫向上覆蓋各業務條線、各部門、各崗位，實現“縱向到底、橫向到邊”。另一方面“主動”是合規文化的“意識”要求，體現了法律法規主動“合”、各類風險主動“防”的意識。合規管理贏在主動、勝在主動，只有主動提高合規能力和水平，對風險隱患抓早抓小，才不會陷入產生重大風險、重大違規的被動局面。

4.審慎穩健：審慎穩健是合規文化建設的“本質屬性”，體現了農發行業務經營管理的偏好和態度，是農發行統籌發展與安全的必然要求。作為全國唯一的農業政策性銀行，農發行執行的是國家意志，服務的是“三農”事業，要當好“紅色金融”的示范者，走好新時代的長征路，讓黨中央放心、讓人民群眾滿意，必須合規經營、穩健發展，對合規風險“零容忍”。

（二）農發行合規文化理念具有緊密的內在邏輯。系統推進合規文化建設，必須把握好農發行合規文化理念的內在邏輯，準確掌握農發行合規文化理念的特點和聯系。一是體現了全面與重點相結合。合規文化建設要求縱向覆蓋四級機構，橫向覆蓋各業務條線、各崗位和全體員工，落實全面性要求。同時，又要重點突出“一道防線”的主動自覺，重點突出“關鍵少數”的高層引領，重點突出“合規為先、風控為要”的思想認識。二是體現了剛性與柔性相結合。加強合規文化建設首要是遵守法律法規和制度規定，用“規”對經營管理行為進行硬約束。同時，合規文化建設又必須重視理念培育、價值認同，具有文化軟約束的特性。通過“規”的硬約束和文化軟約束，做到剛柔并濟、相輔相成。三是體現了共性與個性相結合。農發行合規文化建設在遵循依法合規經營、審慎穩健發展等銀行一般規律的同時，還必須堅決貫徹黨中央決策部署、服務國家戰略，堅持“三位一體”辦行理念，做到既嚴格落實文化建設共性要求，又集中體現農發行“個性”特色。四是體現了守正與創新相結合。守正是為了更好地創新，創新是在守正基礎上的創新。農發行合規文化建設必須延續傳承建行以來積累沉淀的合規基因，又要結合新形勢不斷創新合規管理思維、方法和工具，聚焦制約農發行高質量發展的突出問題，為全行依法合規經營發展提供有力武器。

二、農發行合規文化建設具有豐富的實踐基礎

習近平總書記指出，統籌推進“五位一體”總體布局、協調推進“四個全面”戰略布局，文化是重要內容；推進高質量發展，文化是重要支點；滿足人民日益增長的美好生活需要，文化是重要因素；戰勝前進道路上各種風險挑戰，文化是重要力量源泉。農發行高度重視合規文化建設工作，牢固堅持問題導向和目標導向，圍繞全行中心工作和改革發展需要，系統施策、突出重點，抓住主要矛盾，分階段推進實施，先后發布了《2014-2016年合規文化建設規劃》《深化內控合規體制改革方案》《關于推進風險合規文化建設的實施意見》，啟動了市場亂象整治、內控合規管理建設年、內控綜合治理三年（2018-2020年）行動等系列治理活動，特別是啟動“合規農發行”三年行動，制定《全面建設合規文化 全力打造“合規農發行”三年行動計劃》，從宣貫、提升、根植等方面入手，對合規文化建設進行了系統安排和全面部署，是當前乃至今后一段時期農發行合規文化建設的綱領性文件。近年來，重點從以下四個方面推進合規文化建設工作。

（一）健全合規組織體系，強化合規文化建設組織保障。目前，農發行已經基本建成縱向覆蓋四級機構、橫向貫穿“三道防線”，有效利用聯合監督機制統籌銜接的網格化監督體系，在高層引領和“關鍵少數”的示范帶動下，合規文化建設的組織保障能力不斷夯實。一是健全覆蓋四級機構的內控合規管理體系。明確董事會、高管層內控合規管理職責，總、省、市三級行全部設立內控合規部門，縣級支行設置“三合一”專員崗位，全面覆蓋四級機構的內控合規管理架構基本建成。二是加強內控合規“三道防線”建設。業務部門是內控合規的第一道防線，主要負責參與制定和執行制度流程，是落實內控合規措施的直接責任部門。內控合規部門是第二道防線，主要負責牽頭內控合規體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。審計部門是第三道防線，履行監督職能，負責對內控合規的充分性和有效性進行審計。三是創新聯合監督機制，統籌風險、內控合規、財會、審計、巡視等監督資源，整合監督力量，形成監督合力，提升監督治理效能。四是發揮好“關鍵少數”的示范引領作用。農發行始終堅持以高層引領推進合規文化建設，各級行領導干部堅持“合規從高層做起”，帶頭示范、做好表率，積極營造“人人事事講合規、時時處處防風險”的良好氛圍。2021年12月，總行在京行領導集體出席“合規農發行”三年行動啟動儀式和“合規文化標識”發布會，并觀看了合規文化宣傳片，總行黨委書記、董事長錢文揮親自致辭。各級行堅持“頭雁先行”，組織開展“一把手”談風險講案防促合規、述廉述職述合規等主題活動，示范引領全行員工主動“講規”和自覺“守規”。

（二）科學規劃制度體系，推動制度優勢轉化為治理效能。習近平總書記指出，制度優勢是一個國家最大的優勢，制度的生命力在于執行，要強化制度執行力，加強制度執行監督，切實把我國制度優勢轉化為治理效能。2018年以來，農發行制度建設取得了顯著成效，理清了制度家底，規劃了制度體系，制度短板基本補齊。同時，通過持續加強合規文化建設，各級行不斷增強制度意識，自覺尊崇制度、嚴格執行制度、堅決維護制度，持續推進制度優勢更好轉化為治理效能。一是科學規劃制度體系。對標《農發行監督管理辦法》及系列監管規制，系統梳理制度和規范性文件，明確有效制度和規范性文件近800項，全面摸清了制度“家底”。在此基礎上，科學規劃制度體系，印發《全面加強制度建設的通知》，明確建設任務、主體、時限，2016年以來共制定、修訂制度600余項，制度空白、短板基本補齊。二是出臺“管制度的制度”。先后制定《規章制度管理基本制度》等文件，明確基本制度、管理辦法、實施細則三層級架構，對制度建設本身進行“立法”規范。三是加強制度全環節閉環管理。“事前”按年度編制建設計劃，建立建設臺賬，跟蹤建設進展，加強源頭管控，有效扭轉印發隨意、“朝令夕改”的現象，全面提高制度嚴肅性。“事中”加強制度審查，及時彌補制度缺陷、解決矛盾沖突、避免違反法律法規，確保內外貫通、左右銜接。“事后”強化維護，連續三年印發《規章制度目錄》，明確現行有效的規章制度，為全行合規經營、監督檢查提供依據。四是建立制度缺陷及時發現機制，搭建制度意見征集平臺，常態化收集基層行制度執行中遇到的問題，及時發現制度缺陷，糾正執行偏差。先后5次廢止不適用制度文件近600項，不斷提高制度質量。五是強化制度執行監督。利用綜合檢查、內控評價、審計、巡視巡察等監督活動強化制度執行監督檢查。充分發揮縣級支行“三合一”專員、聯合監督機制的作用，推動各項制度規定有效落地執行。

（三）扎實開展宣教活動，全方位傳播合規文化理念。習近平總書記指出，任何內容的文化建設活動，都應注意活動的方式和手段的運用。沒有能為別人所接受的方式和手段，思想性就無從體現，宣傳活動就無從落實。近年來，農發行堅持上下聯動，抓合規文化培育、宣教、推廣工作，扎實開展了一系列形式多樣、具有農發行特色的全方位文化傳播活動。一是打造了全方位、立體式合規文化宣傳長廊。總行統一制作合規文化宣傳片、宣傳海報等合規文化標識，規范了合規文化標識的制作與應用。分支機構有效利用辦公場所、營業網點等場所，通過宣傳海報上墻、宣傳片上線等形式，在日常宣傳、客戶來訪、員工教育等場合，開展了豐富多樣的宣教活動。二是創新載體形式，多措并舉強化文化傳播。總行配套宣傳海報專門設計制作了文創書簽，以“口袋書”形式制作了《合規文化手冊》，方便各級行員工隨時隨地開展學習，熟記合規文化理念。通過新媒體宣傳平臺制作合規微視頻進行“指尖宣傳”、譜寫傳唱合規主題歌曲、舉辦演講比賽和知識競賽等方式，努力營造立體沉浸式的合規氛圍，推進合規文化“入腦、入眼、入心”。三是選樹典型，發揮示范效應。創建標桿、評選風險合規之星，挖掘和宣傳踐行風險合規文化理念的先進集體和個人，充分發揮榜樣的示范帶動作用。建設“合規案例庫”，從合規管理角度對典型案例進行業務經營復盤和“場景化”再現，發揮典型案例警示教育作用，推進以案促改、以案促治、以案促教。

（四）堅持主動融入業務經營，樹立合規創造價值的鮮明導向。習近平總書記指出，“十四五”時期，我們要把文化建設在全局工作的突出位置，切實抓緊抓好。農發行認真學習貫徹習近平總書記關于文化建設的重要論述，把合規文化建設放在全行戰略中進行謀劃，堅持用合規文化浸潤人心、滋養行為、護航發展。將每年三月定為“合規主題文化月”，圍繞業務經營發展重點開展系列活動，努力打造合規服務保障平臺、法律顧問咨詢平臺、合規發展創新平臺。一是打造了合規服務保障平臺。在首屆“合規護航發展”主題文化月中，全力支持業務“開門紅”和地方重大項目營銷等重點工作，建立合規咨詢反饋機制，為業務發展提供及時便捷的保障服務，推動解決問題困難，有效助力業務發展。二是打造了法律顧問咨詢平臺。建立和推行法律顧問坐班機制，為重點項目、重點工作提供現場或非現場的法律服務，在穩經濟大盤、農發基礎設施建設基金等重大任務中有效發揮了法律服務的支撐保障作用。三是打造了合規發展創新平臺。組織開展合規護航發展“金點子”征集、發掘合規護航發展典型經驗等活動，“聚群智、匯群力”挖掘合規護航發展的優秀經驗做法，對具有可行性、創新性的好經驗、好做法進行總結和推廣，為促進業務發展提供創新支持。

三、全面推進合規文化建設，必須做好貫徹、貫穿、貫通

經過不懈努力，農發行合規文化的作用正在逐步顯現，基本扭轉了部分行合規可有可無、先發展后合規、重發展輕合規，甚至只發展不合規的錯誤認識，形成了全行齊抓共管的良好局面，逐步樹立起“統籌發展與安全，堅持履職發展與風險防控相適應，確保規模質量效益相統一，堅決守住不發生系統性風險的底線”的總體安全觀。實踐證明，強力的組織體系和高層引領是合規文化建設的基石，科學的制度體系和執行力是合規文化建設的關鍵，多樣化的文化傳播載體是合規文化建設的助推器，推進農發行高質量發展、提升治理體系和治理能力是合規文化建設的最終目標。全面推進合規文化建設，必須繼續在堅持好前期實踐積累的基礎上，堅決貫徹總行黨委各項決策部署，必須全行齊抓共管、同向發力，必須與全行中心工作和各項重點工作有機貫通、統籌推進。

（一）全面推進合規文化建設，必須堅持黨的集中統一領導，堅決貫徹黨委決策部署。農發行黨委始終高度重視合規文化建設，將其作為全面風險管理和內控合規體制改革的重要任務之一。董事長錢文揮強調，立足新發展階段、貫徹新發展理念、服務新發展格局，我們要把統籌發展與安全擺在更加突出的位置，要在全面推進合規文化建設上久久為功，要讓“合規為先、風控為要、全面主動、審慎穩健”的風險合規文化理念深入人心、持久浸潤。全面推進合規文化建設，就是要堅決貫徹黨中央決策部署和習近平總書記重要指示精神，堅決貫徹總行黨委工作安排，以三年計劃為切入點、著力點和落腳點，切實推進各項任務措施落地落實。一是以堅持宣貫“一個理念”為切入點，做好合規文化理念的宣貫，使全行員工充分認知合規文化的重要性，養成合規習慣，推動形成合規文化建設長效機制。二是以努力實現“三個目標”為著力點，實現合規文化“內化于心、固化于制、外化于行”。“內化于心”是要使合規文化理念深入人心，成為全行員工共同遵循、共同追求、共同信仰、共同受益的價值導向和行為習慣，形成不愿違規、主動合規的良好合規文化軟環境。“固化于制”是要將合規文化理念貫穿制度流程、系統控制中，全面推進外規內化和制度先行，實現合規文化與制度體系有效銜接。“外化于行”是通過持久浸潤，使每一位員工都自覺踐行合規，嚴格遵守法律法規、監管規定、內部規章，推進全員合規、全程合規、全時合規、全新合規。三是以推進實施理念宣貫、“合規+”深度融合、標桿激勵、警鐘長鳴、人才建設五項重點建設工程為落腳點，利用三年時間，持續發揚“釘釘子”精神，“一年一臺階”全面建設合規文化，全力打造“合規農發行”。

（二）全面推進合規文化建設，必須貫穿各級行、各部門和各崗位。合規文化建設是全行性工作，不單純是哪一級行、哪一個部門的職責。近年來，農發行深化內控合規體制改革，“縱向到底、橫向到邊”的內控合規管理體系基本建成。全面推進合規文化建設必須依托內控合規管理體系，以形式多樣、豐富多彩的活動為載體，將合規文化建設各項措施貫穿各級行、各部門、各崗位，使合規文化理念深入人心、持久浸潤。一是合規文化建設必須在縱向上貫穿四級行。合規文化建設作為一項系統性工程，需要農發行四級行上下貫穿、同向發力。總行負責合規文化建設頂層設計、制定全行發展規劃，省級分行負責統籌協調、貫徹執行總行決策部署，二級分行和縣級支行負責具體落實各項任務措施。各級行按照既定工作要求，圍繞共同建設目標上下貫穿、同向發力，全面落實好各項行動任務，在各級行營造濃厚的合規文化氛圍。二是合規文化建設必須在橫向上貫穿“三道防線”。各業務部門是農發行內控合規管理的“第一道防線”，是合規文化建設的“前沿陣地”，負責確保三年計劃中的各項措施落實落地，將合規經營理念真正地融入履職發展中、落實到履職盡責上。內控合規部門是“第二道防線”，負責組織、推動、監督、檢查合規文化建設工作，為合規文化建設工作有序推進提供有力支撐和保障。審計部門是“第三道防線”，負責對各級行合規文化建設工作開展再監督，推進合規文化建設貫穿各條線、各部門，形成合力，共同推動合規文化建設取得實效。三是合規文化建設必須貫穿到每個崗位、全體員工。沒有人的合規，一切都無從談起。推進合規文化建設就是要使每個崗位、每名員工充分認知合規文化的重要性，強化合規意識，落實合規責任。一方面要堅持“合規從高層做起”，各級行領導干部要發揮好“領頭雁”和“帶頭人”的作用，以言傳和身教影響和帶動廣大員工樹牢合規意識。另一方面要突出“合規從我做起”，做到合規全員參與，讓合規成為員工內在的價值追求，推動形成高層引領、重點突出、全員參與的合規氛圍。

（三）全面推進合規文化建設，必須與企業文化建設、高質量發展和內控合規管理體系建設相貫通。習近平總書記曾引用一位哲學家的話說，政治是骨骼，經濟是血肉，文化是靈魂，文化與經濟、政治相互交融、相互滲透，鮮明深刻闡明了文化建設與其他工作之間的關系。全面推進合規文化建設是打造“法治農發行”+“合規農發行”的必要舉措，必須與全行企業文化建設相貫通，必須與全行高質量發展相貫通，必須與內控合規管理體系建設相貫通。一是必須與企業文化建設相貫通，與“服務文化、創新文化、廉潔文化”等子文化相貫通。合規文化是農發行四大專業文化之一，是新時代農發行企業文化理念在合規管理等專業領域的應用和拓展，是深化企業文化建設的有力舉措。在全行企業文化建設的體系下，合規文化建設通過與企業文化建設相貫通，汲取企業文化建設優秀經驗，充分發揮文化引領作用，有效推動合規文化理念深入人心，推進文化建設與經營管理融合發展。二是必須與全行高質量發展相貫通。合規文化理念是全行各條線合規管理經驗的總結升華，凝聚了各級行的合規共識，并在實踐中不斷發展完善。進入新時代，農發行始終牢記金融工作政治性、人民性要求，堅持用合規文化統一思想、規范行為、防控風險，堅持合規文化建設與業務發展同向發力、同頻共振，以合規創造價值、以合規服務人民，努力打造農發行特色合規文化品牌。三是必須與內控合規管理體系建設相貫通。農發行堅持“制度+流程+工具+文化”的內控合規管理方式，以制度規范管理運行、以流程推進執行管控、以系統實現剛性控制、以文化保障工作落實。合規文化建設是內控合規管理體系建設的重要內容。通過培育依法合規經營、穩健審慎發展的文化環境，營造“人人事事講合規、時時處處防風險”的濃厚合規氛圍，培養全行干部員工優秀的職業操守、誠信正直的個人品行和良好的合規意識，持續提升內控合規管理水平，推動完善內控合規管理體系。